Контролен списък за придобиване на сметки

Сливанията и придобиванията изискват интегриране на две или повече сметки на компанията в една работеща система. Малък бизнес може да публикува в счетоводни записи ръчно, докато друг бизнес може да използва автоматизирана софтуерна система, за да помогне за воденето на книгите. При придобиване на задължения към друг бизнес е важно планирането. Освен това някои основни стъпки могат да помогнат на прехода да премине гладко.

Експертно мнение

Джеф Уест, старши съветник по решения в Lavante, Inc., пише, че в своя опит в управлението на повече от 20 придобивания на задължения, той установява, че променливите в процеса изглеждат без край. На уебсайта на Lavante той заявява, че това прави последователната формула за интеграция почти невъзможна. Научаването на колкото се може повече за всеки акаунт може да улесни процеса.

Запознайте се с придобит фирмен персонал

Задълженията са текущи задължения, краткосрочни дългове, които компанията дължи, обикновено на доставчици, които са доставчици на продукти и услуги. Ако е възможно, преди датата на приключване на придобиването, се срещнете директно с A / P хората в компанията, която се придобива. Научете тяхната счетоводна система и процедури за улесняване на прехвърлянето на данните към методите и програмите, използвани от придобиващата компания.

Научете данни за идентификация на доставчика

Данните за доставчиците са основата на система за задължения. Придобиващата компания трябва да знае как придобитият бизнес идентифицира продавачите, дали се използва система за номериране или просто имената и адресите на доставчиците. Отбелязването на повтарящи се фактури - тези, които са еднакви и се повтарят редовно, като например месечни - с конкретни доставчици е важно.

Познайте Общите условия на доставчика

Ако придобитият бизнес има бележки за всеки доставчик, е важно да научите спецификите на всеки от тях. Имало ли е проблеми с доставката или проблеми с продуктите или услугите на този доставчик в миналото? Изисква ли продавачът поръчки за покупка? Каква е политиката на всеки доставчик относно връщанията? Какви условия за плащане предлага доставчикът? Например доставчикът може да предложи условия за плащане от 2/10, нето 30. Това означава, че ако фактурата бъде платена в рамките на 10 дни, се предлага отстъпка от 2 процента. Ако не, пълната сума се дължи в рамките на 30 дни от датата на фактурата.

Говорете с доставчици

Важно е да идентифицирате лицето за контакт при всеки доставчик и да се срещнете или да говорите с всеки по време на процеса, за да прегледате салда за задължения и нови условия, които доставчикът може да предложи. Ако продавачът от придобитите задължения е дубликат на този, който придобиващата бизнес използва, важно е да се отбележи дали условията са еднакви и за двете компании.

Актуализиране на книгите

Когато всички данни бъдат събрани и организирани за придобиването на задължения, тази информация ще трябва да бъде интегрирана в главната книга на придобиващата компания. Много фирми създават задължения като под-книга към главната книга. Обаче транзакциите в тази под-книга се осчетоводяват в главната книга, когато възникнат. Когато се пишат чекове за придобитите A / P акаунти, тези данни ще трябва да бъдат интегрирани и в главната книга на компанията.